Μεγάλο πλήγμα στη φοροδιαφυγή κατάφερε να αντιμετωπίσει η Ανεξάρτητη Εφορία (ΑΑΔΕ).

Αναλυτικά τα αποτελέσματα της επιχείρησης «Χάρτινος Δράκος» παρουσίασε ο διοικητής της ΑΑΔΕ Γιώργος Πιτσιλής μετά από ανώνυμες καταγγελίες. Πρόκειται για υπόθεση φοροδιαφυγής που αφορά 287 εταιρείες κινεζικών συμφερόντων στον κλάδο λιανικής πώλησης ένδυσης, υπόδησης κ.λπ.

«Big Brother» σε όλη την αγοράστρια από την ΑΑΔΕ

Ήταν ένας δύσκολος έλεγχος, γεμάτος προκλήσεις, είπε ο κ. Πιτσιλής, αναφέροντας αναλυτικά τη διαδικασία ολοκλήρωσης του ελέγχου σε συνέντευξη Τύπου που βρίσκεται σε προοδευτικότητα.

ΠΩΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΗΣΕ ΤΟ ΚΥΚΛΩΜΑ ΛΕΠΤΟΜΕΡΩΣ

Ιστορία και φοροδιαφυγή

Η ιστορία ξεκινά τον Ιανουάριο, όταν η ΑΑΔΕ έλαβε ανώνυμες καταγγελίες για παράνομες πρακτικές σε εταιρεία με έδρα την Κομοτηνή, άλλη με έδρα τη Λάρισα και υποκατάστημα στη Θεσσαλονίκη. Ειδικότερα, οι καταγγελίες αφορούσαν τον δυσανάγνωστο κωδικό QR στις αποδείξεις.

Από την έρευνας της ΑΑΔΕ διαπιστώθηκε ότι πίσω από τις κινεζικές εταιρείες βρισκόταν μια εταιρεία λογισμικού με Έλληνα νόμιμο εκπρόσωπο και δύο Κινέζους κατοίκους Σλοβακίας που παρείχαν τεχνική στήριξης στους εγκληματίες «αλλοιώνοντας» τις ταμειακές τους μηχανές.

Λαμβάνοντας υπόψη ότι κάποιες από αυτές τις 287 εταιρείες έχουν 10 ή και 15 υποκαταστήματα σε όλη την Ελλάδα, ξεκίνησε μια «μηχανή» κλοπής ΦΠΑ και φόρου εισοδήματος μεγάλης κλίμακας σε βάρος του ελληνικού δημοσίου.

Συγκρίνοντας τα στοιχεία οι ελεγκτές της ΑΑΔΕ διαπίστωσαν την ύπαρξη παράνομου λογισμικού το οποίο, σύμφωνα με τα στοιχεία που παρουσίασε ο κ. Πιτσιλής, για {απόδειξη} 99 ευρώ έστειλε στην ΑΑΔΕ ποσό συναλλαγής 9,90 και για {απόδειξη} 21 ευρώ έστειλε {απόδειξη} 2,1 ευρώ.

Χαρακτηριστικά, μόνο το περσινό 27ήμερο του Φεβρουαρίου που έγινε η δειγματοληψία, εκδόθηκαν 220.000 αποδείξεις σε δείγμα 227 εταιρειών με κινεζικές λιανικές συμμετοχές και μεταφέρθηκαν στην ΑΑΔΕ 3 εκατ. ευρώ έσοδα. Καθώς η έρευνας βρίσκεται σε προοδευτικότητα, είναι άγνωστο ποιο είναι το πραγματικό μέγεθος της φοροδιαφυγής στο συγκεκριμένο κύκλωμα καθώς οι δραστηριότητές του φαίνεται να χρονολογούνται από το 2021.

Ανακοίνωση της ΑΑΔΕ

Προκειμένου να αποκαλυφθεί ένα διεθνές και καλά οργανωμένο δίκτυο φοροδιαφυγής στο οποίο συμμετέχουν Έλληνες και Κινέζοι επιχειρηματίες, εταιρείες παροχής ταμειακών μηχανών, ειδικών μηχανισμών και λογισμικού, λογιστές και τεχνικοί, η ανεξάρτητη φορολογική αρχή και η Καθοδήγηση Εγκληματολογικών Ερευνών Ελλάδος, ξεκίνησε λειτουργία με την κωδική ονομασία Papery Dragon.

Πιο συγκεκριμένα:

Χάρη σε ανώνυμες καταγγελίες που υποβλήθηκαν στη σχετική πλατφόρμα και {εφαρμογή} appodixi σε Κομοτηνή, Λάρισα και Θεσσαλονίκη, εντοπίστηκαν εταιρείες που εξέδιδαν λογαριασμούς με μη αναγνώσιμο κωδικό QR.

Ως {αποτέλεσμα} της έρευνας διαπιστώθηκε ότι:
• Τα ποσά που μεταφέρονται στην ΑΑΔΕ από μεμονωμένες εταιρείες μειώνονται κατά 90% σε σχέσης με την πραγματική αξίας των εισπράξεων, με μετακίνηση της υποδιαστολής ενός δεκαδικού ψηφίου.
• Και οι δύο αυτές εταιρείες και 285 άλλες είναι κινεζικές εταιρείες που αγόρασαν υλικό και λογισμικό από τους ίδιους προμηθευτές.
• Και οι δύο εταιρείες έχουν Κινέζους διαχειριστές, κατοίκους Σλοβακίας, κοινό εκπρόσωπο, Έλληνα με ιστορικό συμμετοχής σε εταιρείες με αμφισβητήσιμη φορολογική συμπεριφορά και κοινό λογιστή με προμηθευτές.
• Όλες οι εταιρείες διαθέτουν έως και 16 υποκαταστήματα ανά ΑΦΜ.
• Όλες οι εταιρείες εξέδωσαν 220.000 αποδείξεις εντός 27 ημερών για συνολική δηλωμένη αξίας άνω των 3 εκατ. ευρώ.
• Σε {περίπτωση} πληρωμής με μετρητά, επιλέγεται αυτός ο τρόπος πληρωμής στον μηχανισμό και η μεταφερόμενη αξίας μειώνεται έως και 90%.
• Σε {περίπτωση} πληρωμής με κάρτα, επιλέγεται αυτός ο τρόπος πληρωμής και η αξίας μεταφέρεται για ολόκληρο το ποσό.

Η επιχειρηματίας πραγματοποιήθηκε ταυτόχρονα σε 11 σημεία σε όλη την Ελλάδα:

Καλλιθέα, Π. Φάληρο, Πατήσια, Πόρτο Ράφτη, Κομοτηνή, Κως, Θεσσαλονίκη, Ιωάννινα, Καρδίτσα, Λάρισα, Κόρινθος.

Επιθεωρητές υπό την επίβλεψη εισαγγελέων πραγματοποίησαν επιτόπιους ελέγχους στα κεντρικά γραφεία της εταιρείας, καθώς και εικονικές παραδόσεις αγαθών, υποδυόμενοι πελάτες.

Συνολικά κρατούμενοι:
• Αντίγραφα περιεχομένου διακομιστή
• Αρχεία βάσης δεδομένων
• Σκληροι ΔΙΣΚΟΙ
• USB
• Υπολογιστές
• Φορολογικοί μηχανισμοί
• Εκτυπωτές

Τρεις ημέρες μετά την επέμβαση, ο μοναδικός {συνεργάτης}/διευθυντής εταιρείας πληροφορικής του κύριου υπόπτου (Κινέζος κάτοικος Σλοβακίας 1) ομολόγησε σε επιστολή ότι:
Αφού έλαβε το χρηματικό ποσό, παρενέβη στη λειτουργία του φορολογικού λογισμικού – μηχανημάτων, αλλάζοντας ανάλογα τα στοιχεία αναφοράς και αποκρύπτοντας τα πραγματικά στοιχεία!

Όπως δήλωσε ο Διοικητής της Ανεξάρτητης Δημοσιονομικής Αρχής, Γιώργος Πιτσιλής: «Κάθε {περίπτωση} φοροδιαφυγής, ανεξάρτητα από το μέγεθός της, έχει τα δικά της χαρακτηριστικά. Επομένως, απαιτείται ευελιξία. Για εμάς στην ΑΑΔΕ η φοροδιαφυγή είναι υπαρξιακή προτεραιότητα και θα την συναντάμε συνεχώς. Ανεξάρτητα από το πόσο πολύπλοκο είναι, μικρό ή μεγάλο, και πόσο οργανωμένο είναι.
Ανεξάρτητα από το μέγεθος, ανεξάρτητα από την πολυπλοκότητα, ανεξάρτητα από την «εφευρετικότητα» των σχεδιαστών, όλοι όσοι τελικά διαπράττουν φοροδιαφυγή, ο «Χάρτινος Δράκος» τους έχει ελάχιστες πιθανότητες και ελάχιστη περίοδο επιβίωσης.
Ας θυμούνται ότι στην ΑΑΔΕ υπηρετούμε πιστά το δημόσιο συμφέρον και το κοινωνικό σύνολο. Κάθε μέρα, κάθε στιγμή».