Ανάσα ρευστότητας για οφειλέτες με παλιές οφειλές σε εφορίες και ασφαλιστικά ταμεία, η νέα επίλυση έκτακτης ανάγκης υπόσχεται να πληρώσει έως και 72 δόσεις. Σύμφωνα με το newmoney, η ρύθμιση θα παραμείνει σε δημόσια διαβούλευση έως τις 15 Ιουνίου στο opengov.gr και αναμένεται να ενεργοποιηθεί, εφόσον εγκριθεί στην τρέχουσα κατάσταση, στα τέλη Ιουνίου ή αρχές Ιουλίου.

Το πλαίσιο ισχύει για βεβαιωμένες οφειλές που έχουν λήξει έως τις 31 Δεκεμβρίου 2023 και επιτρέπει τη μερική αποπληρωμή εντός έξι ετών.

Η ρύθμιση καλύπτει τόσο οφειλές προς τη φορολογική διοίκηση όσο και ασφαλιστικές οφειλές προς e-ΕΦΚΑ, ΚΕΑΟ και άλλα ZUS. Σε {περίπτωση} ασφαλιστικών οφειλών η αίτηση θα υποβάλλεται ηλεκτρονικά έως τις 31 Δεκεμβρίου 2026 μέσω ΚΕΑΟ για οφειλές που διαπιστώνονται εκεί, ενώ για οφειλές του πρώην ΝΑΤ ή άλλων φορέων με άλλες αρμοδιότητες είσπραξης οφειλών η διαδικασία θα γίνει στον αρμόδιο φορέα.

Πώς να κάνετε αίτηση

Σε μόλις ένα μήνα -μετά την ψήφιση του νομοσχεδίου που υπόκειται σε δημόσια διαβούλευση από τον Υπουργό Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών Κυριάκο Πιερρακάκη- θα εμφανιστεί ειδική επιλογής για τη νέα έκτακτη ρύθμιση στο myAADE και στην ενότητα «Ο λογαριασμός μου > Ρυθμίσεις χρέους». Εκεί ο οφειλέτης θα υποβάλει ηλεκτρονικά την αίτηση και θα επιλέξει τη διάρκεια της ρύθμισης σε μήνες. Ως εκ τούτου, θα ανοίξει ηλεκτρονική αίτηση οφειλών προς το ΚΕΑΟ/ε-ΕΦΚΑ.

Κατά την υποβολή της αίτησης, ο οφειλέτης θα δει αναλυτικό χρονοδιάγραμμα αποπληρωμής και θα πρέπει να είναι έτοιμος να καταβάλει άμεσα (εντός 3 ημερών) την πρώτη δόση ανάλογα με τους μήνες που θα επιλέξει να πληρώσει.

Αυτό είναι ένα από τα πιο κρίσιμα σημεία της διαδικασίας: η πλατφόρμα όχι μόνο θα παρέχει μια έτοιμη επίλυση, αλλά θα επιτρέπει στον χρήστη να «παίξει» με τη διάρκεια αποπληρωμής και θα υπολογίζει η ίδια το ποσό της δόσης. Έτσι, στην οθόνη θα εμφανιστεί το βασικό δίλημμα της ρύθμισης: μια μικρότερη δόση με μεγαλύτερο αριθμό μηνών ή μια μεγαλύτερη δόση με μικρότερη συνολική επιβάρυνση τόκων.

Ποιος θα κερδίσει

Τα στοιχεία δείχνουν ήδη ότι υπάρχει ανάγκης εισαγωγής έκτακτων ρυθμίσεων: στο τέλος του 2025, σχεδόν 4,8 εκατομμύρια οφειλέτες όφειλαν ληξιπρόθεσμα χρέη προς το κράτος ύψους 115 δισεκατομμυρίων PLN, αλλά μόνο 3,44 δισεκατομμύρια PLN, ή περίπου το 3%, καλύπτονταν από τη ρύθμιση – δηλαδή ακόμη και 1 στα 30 ευρώ χρέη.

Στην {περίπτωση} των 72 δόσεων, η μεγάλη αλλαγή είναι η μείωση δόσεων: καταργούνται οι τόκοι και τα τέλη υπερημερίας, αλλά δεν «κόβονται» τόκοι και μέρος. Για παραδείγματα:

– βασική οφειλή 7.200 ευρώ, αναπροσαρμοσμένη σήμερα σε 600 ευρώ μηνιαίως με 12 δόσεις ή 300 ευρώ με 24 δόσεις, προ τόκων. Με 48 δόσεις η δόση είναι 150 ευρώ, αλλά μόνο αν η οφειλή γεννήθηκε για έκτακτο λόγο (κυρώσεις φορολογικού ελέγχου ή φόροι κληρονομιάς). Ωστόσο, με 72 δόσεις πέφτει στα 100 ευρώ, δηλαδή 200-500 ευρώ λιγότερα κάθε μήνα (μείωση περίπου 80% σε σχέσης με τη 12μηνη αποπληρωμή), καθιστώντας την κατάσταση πιο διαχειρίσιμη.

– για οφειλή 10.000 ευρώ, το καθαρό μέρος (βασική οφειλή) αντιστοιχεί σε δόση 417 ευρώ μηνιαίως εάν καθοριστεί σε 24 δόσεις, αλλά μόνο σε 139 ευρώ εάν συμπεριληφθεί σε 72 δόσεις.

Το δεύτερο μεγάλο όφελος είναι η επανεκκίνηση, ή «αναβίωση» χαμένων ρυθμίσεων για νοικοκυριά ή μικρές επιχειρήσεις που βρέθηκαν στο περιθώριο λόγω χρεών. Ο κανονισμός έκτακτης ανάγκης τους δίνει μια «δεύτερη ευκαιρία» (και ίσως μια τρίτη ευκαιρία για ορισμένους), ανοίγοντας ξανά το δρόμο για ασφαλιστική και φορολογική ενημερότητα, άρση των μέτρων επιβολής και αναστολή ποινικών διαδικασιών ενόσω τηρείται ο κανονισμός.

Τι πληρώνουν;

Ωστόσο, οι δόσεις δεν είναι άτοκες. Αυτά είναι έντοκα και κατά την υποβολή αίτησης, θα πρέπει να δίνεται προσοχή κατά την επιλογής εάν ο δανειολήπτης θέλει χαμηλότερη προμήθεια – καθώς χρεώνεται περισσότερος τόκος για κάθε επιπλέον μήνα που ζητείται.

Το φορολογικό χρέος φέρει τόκο με επιτόκιο 5,84% ετησίως, ενώ οι τόκοι χρέους προς τελωνεία και ασφαλιστικά ταμεία υπολογίζονται με βάση το επιτόκιο της ΕΚΤ.

Ωστόσο, η διάταξη αυτή προβλέπει ότι εάν ο οφειλέτης εξοφλήσει πρόωρα (είτε ο ίδιος είτε με κρατήσεις), αποφεύγει τους ισχύοντες τόκους χωρίς «κύρωση» πρόωρης εξόφλησης.

Για παραδείγματα, με οφειλή 10.000 ευρώ με 72 δόσεις, η μηνιαία δόση μειώνεται στα 165 ευρώ, αλλά το συνολικό ποσό αποπληρωμής φτάνει τα 11.900 ευρώ. Στις 30.000 ευρώ η δόση ανέρχεται σε 495 ευρώ, αλλά το συνολικό κοστούς φτάνει περίπου τις 35.600 ευρώ.

“Τα ψιλά γράμματα”

Πέρα από τα οφέλη, όμως, για να αποφευχθούν οι καταχρήσεις, υπάρχουν και περιορισμοί που πρέπει να γνωρίζει και να προσέξει ο οφειλέτης πριν επιλέξει τη ρύθμιση που του ταιριάζει. Ειδικά:

– συμπεριλαμβανομένων όλων των παλαιών οφειλών (προ του 2024), χωρίς επιλογής μόνο ορισμένων από αυτές.

– καθορίστηκε ελάχιστη πληρωμή 30 ευρώ μηνιαίως προς την ΑΑΔΕ ή την ΚΕΟ. Επομένως, μικρές οφειλές έως 2.160 ευρώ δικαιούνται λιγότερες από 72 δόσεις (π.χ. έως 40 δόσεις σε {περίπτωση} οφειλής 1.200 ευρώ). Το όριο ισχύει ανά φορέα: λοιπόν για οφειλή 1.500 ευρώ προς την ΑΑΔΕ και επιπλέον 900 ευρώ προς ΚΕΑΟ/ΕΦΚΑ, ο οφειλέτης λαμβάνει 50 δόσεις για την εφορία και 30 για τα ασφαλιστικά ταμεία.

– «συνεπείς», δηλαδή όσοι ήδη συμμορφώνονται με τους κανονισμούς, δεν λαμβάνονται υπόψη. Η ρύθμιση αφορά παλαιές οφειλές (μέχρι 31 Δεκεμβρίου 2023) προς ΑΑΔΕ και e-ΕΦΚΑ, καθώς δεν ρυθμίστηκαν στις 21 Απριλίου 2026. Είναι λοιπόν απαράδεκτο να μεταπηδήσουν από τις ενεργές ρυθμίσεις στις 72 δόσεις.

– δεν λαμβάνονται υπόψη πρόσωπα που δεν έχουν υποβάλει δήλωση την τελευταία πενταετία ή έχουν αμετάκλητη καταδίκη για φοροδιαφυγή ή λαθρεμπορία.

– το κράτος, παρά το γεγονός ότι υπόκειται σε ρυθμίσεις, διατηρεί το δικαίωμα να εγγράφει στεγαστικά δάνεια, να κάνει κρατήσεις (αφαιρούνται από το σύνολο της απαίτησης) ή να μην παρέχει υπό όρους ειδοποίηση για τη μεταβίβαση της περιουσίας εάν το χρέος δεν είναι εξασφαλισμένο.

Σε κάθε {περίπτωση}, η ρύθμιση χάνεται και το υπόλοιπο των οφειλών καθίσταται άμεσα απαιτητό και πληρωτέα εάν ο οφειλέτης:

α) παραλείπει να εξοφλήσει 2 επόμενες δόσεις της ρύθμισης ή καθυστερεί 2 δόσεις για περισσότερο από 2 μήνες,

β) παρέλειψε να τακτοποιήσει άλλες εκκρεμείς υποχρεώσεις εντός του πρώτου μήνα.

γ) παρέλειψε να αποπληρώσει και να τακτοποιήσει τις τρέχουσες υποχρεώσεις της εντός ενός τριμήνου καθ’ όλη τη διάρκεια της συμφωνίας. Στη συνέχεια, το υπόλοιπο του χρέους καθίσταται απαιτητό αμέσως και όλα τα κεφάλαια αποκαθίστανται.